Żwieġ u Trusts

Żwieġ u Trusts

F'dan l-Artikolu

Meta tiżżewweġ, hemm ċans li ddaħħal assi u proprjetà li kellek qabel iżżewweġ. Huwa probabbli wkoll li hekk kif iż-żwieġ tiegħek javvanza, int, il-konjuġi u l-familja tiegħek tibni fuq dan, ħafna drabi tinkludi djar, karozzi, tfaddil u assi oħra. Jekk għandek assi, proprjetà, finanzi, eċċ meta tmut, hemm ċans tajjeb li trid li jkunu taħt il-kontroll ta’ xi ħadd li inti taħtar għall-kuntrarju tal-qrati. Biex tagħmel dan, li jkollok fiduċja fil-post hija triq tajba li tieħu.

X'inhu trust?

Trust huwa essenzjalment entità legali li żżomm u tamministra l-assi ta’ persuna waħda għall-benefiċċju ta’ oħra. Aħseb hekk... b'fiduċja, għandek sigurtà li żżomm il-flus u l-proprjetà tiegħek għal xi ħadd ieħor.

Allura għaliex għandek fiduċja?

  • Jista 'jippreserva l-assi għat-tfal tiegħek.
  • Jista' jipproteġi l-assi minn kredituri potenzjali.
  • Jista 'taxxi tal-proprjetà minima.
  • Jista' jgħin biex jiġu evitati l-ispejjeż u d-dewmien tal-provating ta' testment.
  • Jista' jċaqlaq parti mill-piż tat-taxxa tad-dħul tiegħek għal benefiċjarji li huma f'livell baxx ta' taxxa.
  • Tista' twaqqaf fond ta' appoġġ fil-każ li ssir inkapaċitat.

Qabel ma tesplora trusts, huwa importanti li tifhem tliet termini assoċjati mal-kostruzzjoni tagħhom:

1. A trustmaker huwa l-persuna li toħloq il-fiduċja. Dan jissejjaħ ukoll Trustor, Konċedent jew Settlor.

2. Trustee huwa l-persuna jew l-entità responsabbli għall-ġestjoni tal-assi li t-trustmaker iqiegħed fit-trust.

3. Benefiċjarju huwa l-persuna jew l-entità li hija identifikata biex tirċievi l-benefiċċji tal-assi fit-trust.

Trusts revokabbli u irrevokabbli

Skont x'inhi l-intenzjoni tiegħek se jiddetermina t-tip ta' fiduċja li għandu jkollok fis-seħħ. F'xi sitwazzjonijiet, jista 'jkollok bżonn trusts multipli. Tliet tipi komuni ta’ trusts li jintużaw mal-ippjanar tal-patrimonju jinkludu trusts revokabbli, irrevokabbli u testamentarji.

Trusts revokabbli u irrevokabbli

blogsrus.net

A fiduċja revokabbli (magħrufa wkoll bħala trust ħajja jew inter vivos) hija waħda li toħloq waqt li tkun ħaj biex tippossjedi proprjetà... u waħda li tista' tinbidel fi kwalunkwe ħin. Dawn it-trusts huma importanti għal:

  • Ippjanar għal diżabbiltà mentali (għalhekk l-assi jkunu ġestiti minn trustee tad-diżabilità għall-kuntrarju ta' gwardjan sorveljat mill-qorti).
  • Li tiġi evitata l-probate (b'hekk tippermetti li l-assi jgħaddu direttament lill-benefiċjarji).
  • Tħares il-privatezza tal-proprjetà tiegħek u l-benefiċjarji wara li tmut (b'hekk ma tagħmilx id-distribuzzjoni pubblika).

An fiduċja irrevokabbli hija waħda li ma tistax tinbidel wara li tkun ġiet iffirmata, wara li t-trustmaker imut, jew wara xi punt definit ieħor fiż-żmien. Tliet funzjonijiet importanti ta’ trusts revokabbli huma:

  • Protezzjoni tal-assi (billi jqiegħed l-assi fit-trust, l-individwu jċedi l-kontroll tiegħu fuq u l-aċċess għall-assi tat-trust).
  • Tneħħija mill-assi personali (ladarba l-assi jiġu trasferiti għat-trust, it-taxxi fuq il-patrimonju jitnaqqsu peress li ma jibqgħux inklużi bħala assi personali).
  • Tnaqqis tat-taxxa tal-patrimonju (permezz tat-tneħħija tal-valur tal-proprjetà mill-proprjetà sabiex ma tkunx tista’ tiġi ntaxxata mal-mewt).

Hemm xi fatturi importanti li għandek tikkonsidra meta tinħoloq fiduċja irrevokabbli:

1. Meta toħloq fiduċja irrevokabbli, il-ħila tiegħek li tikkontrolla l-assi tintilef... u ma tistax tbiddel fehmtek. Hemm xi opportunitajiet potenzjali biex jiġi kkontrollat ​​x'jiġri mill-proprjetà 'l quddiem, iżda dan għandu jiġi abbozzat b'mod ċar u bir-reqqa fit-trust.

żewġ. Jekk tesperjenza kwistjoni serja tas-saħħa li teħtieġ li titqiegħed f'dar tal-anzjani, b'differenza minn trust revokabbli, ma tistax terġa' tieħu l-assi taħt il-liġijiet federali tal-Medicaid.

3. Bidliet fil-ħajja huma inevitabbli u affarijiet li int ħsibt li ma jseħħux jistgħu f'daqqa waħda jkunu mixtieqa ... iżda evitati minħabba l-fiduċja irrevokabbli.

4. Jekk ikun hemm dħul iġġenerat minn assi trust, inti titlef id-drittijiet għal dak id-dħul.

5. Trusts irrevokabbli huma suġġetti għal taxxa fuq rigal meta l-assi jiġu trasferiti fit-trust.

6. Min jagħmel it-trust ma jistax iżid jew jemenda xi ħaġa miktuba fit-trust.

Differenzi ewlenin bejn trusts revokabbli u irrevokabbli

It-trusts huma kumplessi u li tkun taf liema waħda hija l-aħjar għalik u għall-familja tiegħek teħtieġ attenzjoni mill-qrib għad-dettall u l-liġijiet, kif ukoll tifhem x'inhi l-intenzjoni tiegħek għat-trust. Meta tikkunsidra d-differenzi bejn trusts revokabbli u irrevokabbli, hemm xi oqsma ewlenin li għandek tikkonsidra... min jikkontrolla l-assi, jekk it-trusts jistgħux ikunu bidliet, l-impatt tat-taxxi tal-proprjetà, kif u liema assi huma protetti, kif se jkollok impatt jekk ikollok bżonn Benefiċċji tal-Medicaid, u l-impatt fuq it-taxxi tad-dħul personali tiegħek. Din li ġejja hija ħarsa ġenerali malajr tad-differenzi bejn iż-żewġ trusts.

Kontroll ta' assi

Revokabbli: Trustmaker iżomm il-kontroll

Irrevokabbli: Trustmaker jitlef il-kontroll

Reviżjoni tat-Trust

Revokabbli: Trustmaker jista' jimmodifika

Irrevokabbli: Trustmaker ma jistax jimmodifika

Taxxi tal-patrimonju

Revokabbli: Valur tal-proprjetà inkluż fil-ħin tal-mewt

Irrevokabbli: Mhux ikkalkulat fil-valur tal-proprjetà mal-mewt

Protezzjoni tal-assi

Revokabbli: Ma tipprovdix protezzjoni mill-kredituri

Irrevokabbli: Ġeneralment protett mill-kredituri

Ippjanar tal-Medicaid

Revokabbli: Assi soġġetti għal-liġijiet tal-Medicaid

Irrevokabbli: Assi mhux mimsus meta jinkisbu benefiċċji (jekk wieħed jassumi li ma ġewx trasferiti fil-5 snin preċedenti)

Prospett tat-taxxa tad-dħul

Revokabbli: Min iħallas it-taxxa jirrifletti kollox fuq 1040 personali

Irrevokabbli: Trust għandha l-ID tat-taxxa tagħha stess, tippreżenta 1041, u tħallas it-taxxi jew toħroġ K-1 lil trustmaker

Trusts testamentarji

B'differenza minn trust ħajja, a fiduċja testamentarja hija waħda li hija maħluqa biex tidħol fis-seħħ meta l-trustmaker imut. Dan japplika wkoll għal trust maħluq taħt l-Aħħar Will u Testment u jista’ jiġi stabbilit ukoll taħt trusts revokabbli u irrevokabbli. Fi kliem ieħor, din it-trust ma tiġix stabbilita u ffinanzjata sakemm it-trustmaker ikun miet.

Żewġ tipi komuni ta’ trusts testamentarji huma AB u ABC trusts.

1. AB trusts huma dawk li spiss jintużaw minn koppji miżżewġin biex jimmassimizzaw l-eżenzjonijiet tat-taxxa federali fuq il-proprjetà taż-żewġ partijiet. Pereżempju, meta l-ewwel konjuġi jmut, it-trust ħajja revokabbli tagħhom jidderieġi li l-assi tagħhom se jinqasmu biex jiżguraw li l-ammont eżentat mit-taxxi federali fuq il-proprjetà jitqiegħed f’sub-trust (Trust B; imsejjaħ ukoll Bypass, Credit Shelter, jew Family Trust) u kull ħaġa fuq l-eżenzjoni mqiegħda f'sub-trust ieħor (Trust A; imsejħa wkoll Marital, Marital Deduction jew Q TIP Trusts). Dawn it-trusts ħafna drabi huma popolari mat-tieni żwiġijiet jew żwiġijiet fejn hemm differenza kbira fl-età bejn il-konjuġi.

żewġ. ABC Trusts huma dawk użati minn koppji miżżewġa li joqogħdu fi stati li jiġbru t-taxxi tal-proprjetà tal-istat, l-eżenzjoni hija inqas mill-eżenzjoni tat-taxxa tal-proprjetà federali, u l-istat jippermetti elezzjoni Q TIP tal-istat. Effettivament, dan jippermetti li jiġu mmassimizzati l-eżenzjonijiet tat-taxxa tal-proprjetà statali u federali filwaqt li jiġi ddifferit il-ħlas tat-taxxi tal-proprjetà kemm statali kif ukoll federali sal-mewt tat-tieni konjuġi. Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, North Carolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont u Washington huma stati li ġabru t-taxxi tal-proprjetà mill-2009 sal-2015.

Intervivo trusts

Hemm drabi meta individwu jixtieq li jkollu l-abbiltà li jkollu assi mqassma minn trust qabel u wara l-mewt. Dan mhux bħal trust testamentarju li jsir effettiv mal-mewt. Ukoll, tista 'tfittex il-kunfidenzjalità u l-kontinwità tat-trust u l-assi rispettivi tagħha. Individwi li jfittxu dawn il-fatturi jistgħu jkunu kandidati eċċellenti biex joħolqu fiduċja inter-vivos.

1

Trust inter-vivos huwa trust ħaj li jinħoloq matul il-ħajja tat-trustor (imsejjaħ ukoll is-settlor) u jippermetti d-distribuzzjoni tal-assi qabel u wara l-mewt.

Hemm xi aspetti pożittivi ħafna li jkollok fiduċja inter-vivos inklużi:

  • L-evitar tal-probate (b'differenza mit-testmenti, trust inter-vivos mhuwiex meħtieġ li jiġi probated).
  • Peress li l-probate tapplika biss għal assi li tkun proprjetà tiegħek mal-mewt, l-assi mqiegħda fit-trust inter-vivos mhumiex suġġetti għal probate peress li huma proprjetà tat-trust...mhux l-individwu.
  • Billi tevita l-probate, tevita l-ispejjeż tal-probate u perjodi twal ta' probate.
  • Matul ħajtek, int it-trustee tat-trust li jfisser li għandek kontroll sħiħ fuq l-assi fit-trust waqt li tkun ħaj.
  • Għandek il-ħila li tibdel, temenda u/jew tirrevoka t-trust fi kwalunkwe ħin waqt li tkun ħaj.
  • It-trusts inter-vivos huma kunfidenzjali u t-trasferiment tal-assi trasferiti mit-trust jinżammu mill-opinjoni tal-pubbliku.
  • M'hemm l-ebda perjodu ta' vojt bejn il-ħin li l-individwu jmut u l-ħatra ta' esekutur (kif assoċjat mat-testmenti).

Nota: It-trusts Inter-vivos għandhom tendenza li jkollhom spejjeż ogħla minn għażliet oħra meta niġu għall-formazzjoni u l-implimentazzjoni tagħha. Żomm f'moħħok, madankollu, li dawk l-ispejjeż se jkunu biss persentaġġ żgħir tal-ammont ta 'ħin u l-ispejjeż tal-probate kif ukoll jipprovdu s-serħan tal-moħħ b'kunfidenzjalità u kontinwità.

Taqsam: